Estados de Flujo de Caja



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El estado de flujo de caja es el presupuesto de su empresa.
 

  • Es una de las herramientas de información más críticas para su negocio, que le indica cuánto dinero necesita para iniciar su negocio y mantenerlo funcionando.
  • También indica cuándo ingresa el dinero al negocio y qué gastos deben pagarse.
  • El resultado es la ganancia o la pérdida al final del mes o del año. Al igual que su presupuesto personal le puede mostrar que requiere más ingresos para cubrir sus gastos, si el estado de flujo de caja muestra una pérdida, necesitará más ingresos para cubrir sus gastos.  
  • Los estados de flujo de caja indican cuatro cosas: 
  1. Ingresos: De dónde viene el efectivo (ventas, inversiones,  otros).
  2. Gastos: En qué se usa el efectivo (costos, intereses,  impuestos).
  3. Programa: Cuándo tuvieron lugar las actividades (qué  mes o trimestre).   
  4. Ganancia o Pérdida: Cuánto queda al final del análisis (llamado también a veces ejercicio). Si lo que queda es un valor positivo, se dirá que hubo una ganancia. Si lo que queda es un valor negativo, se dirá que hubo una pérdida.

 

Haga clic aquí para ver un ejemplo de una hoja de cálculo de Proyección Simple del Flujo de Caja para los primeros tres meses de un negocio.

 

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